Si este verano no te has podido ir de vacaciones porque nuestra santa madre, la Agencia Tributaria, se ha quedado con lo poco que tenías para disfrutar de ellas, todavía estás a tiempo para reducir tu “aportación” fiscal al Estado antes del 31 de diciembre de 2024.
Cada día que pasa te queda menos tiempo, cada día que pasa se acerca más y más al final del 2024, planificar cada año tu declaración de la renta que presentarás en la primavera del año siguiente te ayudará a reducir tu factura fiscal…
Aquí algunos consejos que te ayudarán a reducir tu factura fiscal del IRPF del 2025:
Amortiza de forma anticipada tu hipoteca para reducir intereses y ahorrar en el IRPF:
Si tu hipoteca es anterior a 2013, y la has constituido para la adquisición de tu vivienda habitual te permite desgravar en el IRPF. Si cumples con los requisitos, puedes desgravar un 15% de lo que hayas pagado en 2024. Las cantidades que hayas pagado te incluyen las amortizaciones anticipadas que realices antes de acabar el año. El límite está en 9.040 euros anuales, por lo que puedes ahorrarte hasta 1.356,00 € si lo aprovechas al máximo.
Y si dispones de liquidez puedes aprovechar la exención de comisiones por amortización parcial o total de tu hipoteca para amortizar el límite de los 9.040 euros. Así, reducirás los intereses que pagas y también estarás disminuyendo la base sobre la que se aplica el IRPF consiguiendo pagar menos.
Planes de Pensiones:
Realiza aportaciones realiza aportaciones a sistemas de previsión social porque pueden reducir la base imponible del IRPF.
Límites que debes tener en cuenta:
General: 1.500 euros anuales por el total de las aportaciones del trabajador sin estar condicionadas a la realización de contribuciones empresariales.
Incrementado: 8.500 euros cuando el incremento provenga de contribuciones empresariales o de aportaciones del trabajador al mismo sistema de empleo por importe igual o inferior a tales contribuciones empresariales.
Límite máximo conjunto de reducción: el 30% de la suma de los rendimientos netos del trabajo y de actividades económicas percibidos individualmente en el ejercicio. Si no puedes reducir todas las aportaciones por aplicarse este límite, podrás reducir el exceso en la base imponible general de los cinco ejercicios siguientes.
Tienes que realizar aportaciones a un plan de pensiones hasta los límites con derecho a deducción para reducir el pago del IRPF.
Compensa tus beneficios patrimoniales con las pérdidas:
Las ganancias y pérdidas patrimoniales obtenidas en el mismo ejercicio se compensan entre sí en la base imponible del ahorro con el límite del 25% del saldo positivo. Cuando el resultado de esta compensación tiene saldo negativo, esa cantidad se compensará en los 4 años siguientes.
Si has vendido acciones, inmuebles… y has obtenido ganancias patrimoniales tributarán a los tipos de gravamen del ahorro, con un tipo marginal máximo del 28% para las rentas de 300.000,00 € en adelante.
Con respecto a estas ganancias patrimoniales, puede resultar conveniente convertir en pérdidas reales algunas minusvalías latentes de inversiones que no fueron lo que tú esperabas.
También te ayudará que te compres un vehículo eléctrico «enchufable» para así beneficiarte de la deducción:
Si lo haces matriculado por primera vez en España antes del 31 de diciembre de 2024 sin estar afecto a una actividad económica tienes una deducción en el IRPF.
Lo que te ha costado adquirir el vehículo con los gastos y los impuestos incluidos al realizar la compra, será la base de la deducción. Ten en cuenta que si has tenido subvención o alguna ayuda pública esas cantidades no formarán parte de la base de deducción; base que no puede exceder de 20.000,00 € y te podrás deducir el 15% del valor de lo que te ha costado el vehículo.
No te olvides de las deducciones autonómicas:
En todas las autonomías las puedes encontrar y te ayudarán a reducir el pago en el IRPF.
Si haces tu vivienda energéticamente eficiente también ayudará a tu factura fiscal:
Si haces una inversión para reducir la demanda de calefacción y refrigeración de la vivienda en al menos un 7% esas obras te permitirán conseguir una deducción en el IRPF del 20%, con límite de 5.000 euros.
Y no olvides que esta inversión se puede realizar en la vivienda habitual o en cualquier otra arrendada para uso como vivienda o con expectativa de alquiler, siempre que el alquiler se realice antes del 31 de diciembre de 2025.
Si lo tienes claro empieza las obras ya, porque lo mismo no te da tiempo a terminarlas dentro de este año 2024.
Bueno, pues aquí tienes las acciones que puedes poner en marcha antes de que finalice el año para que en la primavera de 2025 con tu ahorro fiscal te puedas ir de vacaciones.
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